Część I. Kontrola zarządcza

I. Wprowadzenie. Na czym powinna polegać kontrola zarządcza?

• Zakres kontroli zarządczej
• Kontrola zarządcza a zarządzanie strategiczne
• Standardy kontroli zarządczej
• Kontrola zarządcza w świetle szczegółowych wytycznych Ministra Finansów

II. Kto musi a kto może być odpowiedzialny za wdrożenie kontroli zarządczej?

• Odpowiedzialność prezesa i dyrektora
• Dopuszczalność delegowania uprawnień innym pracownikom
• Odpowiedzialność za naruszenie dyscypliny finansów publicznych w kontroli zarządczej

III. Jakie procedury należy a jakie można stworzyć w kontroli zarządczej?

• Zarządzenia w sprawie zasad kontroli zarządczej
• Procedury zarządzania ryzykiem
• Inne procedury wewnętrzne
• Jak tworzyć procedury w ramach kontroli zarządczej?
• Metodologia tworzenie procedur wewnętrznych
• Rodzaje procedur wewnętrznych
• Procedury wewnętrzne a regulaminy zamówień publicznych
• Przegląd procedur jako element kontroli zarządczej

IV. Wdrożenie kontroli zarządczej krok po kroku

1. Sporządzenia planu działalności na rok
• Cele i mierniki w wymiarze sprawiedliwości
• Jak określać cele i zadania w jednostce?
• Mierniki realizacji celów
• Jakie stosowania mierniki wykonania celów o zadań?

2. Udokumentowania zarządzenia ryzykiem
• Jak identyfikować ryzyko?
• Definiowanie ryzyk i czynników ryzyka
• Identyfikacja, ocena i analiza ryzyka w obszarach nieobjętych planem działalności i raportami dla MS
• Reakcji na ryzyko
• Jak analizować ryzyko?
• Jak określać reakcje na ryzyko?

3. Udokumentowania wdrożenia środków zaradczych
• Jak wdrożyć środki zaradcze?
• Jak udokumentować podjęcie podjęcia działań zaradczych?

V. Jak przeprowadzać monitoring i ocenę kontroli zarządczej?

• Bieżąca ocena wykonania zadań
• Sprawozdanie z plany działalności jednostki
• Sprawozdanie z kontroli zarządczej
• Samoocena kontroli zarządczej
• Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej
• Raporty z zarządzania ryzykiem dla MS

Część II. Odpowiedzialność za naruszenie dyscypliny finansów publicznych z tytułu kontroli zarządczej

– Dopuszczenie do uszczuplenia należnych wpływów wskutek zaniedbania kontroli zarządczej
-Dopuszczenie do dokonania wydatku przekraczającego plan wskutek zaniedbania kontroli zarządczej
-Dopuszczenie do niewykonania zobowiązania jednostki wskutek zaniedbania kontroli zarządczej
-Dopuszczenie do nieprawidłowości w ramach zamówień publicznych wskutek zaniedbania kontroli zarządczej
-Procedury wewnętrzne dotyczące kontroli zarządczej w świetle nowych przepisów a dyscyplina finansów publicznych

Cel szkolenia: przedstawienie podstaw prawnych oraz praktycznych aspektów kontroli zarządczej i zarządzania ryzykiem. Szkolenie służyć ma określeniu szczegółowych obowiązków w zakresie kontroli zarządczej, a także omówieniu odpowiedzialności prezesów, dyrektorów oraz innych pracowników sądów.

Celem szkolenia jest także przedstawienie i omówienie na wybranych przykładach praktycznych problemów związanych regułami odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych.

Metoda pracy: przedstawienie przykładów z praktyki, w tym orzecznictwa. Ćwiczenia w sporządzaniu procedur kontroli zarządczej. Wykład. Dyskusja.

Materiały: uczestnicy szkolenia otrzymają materiały zwierające prezentacje, wyciąg z przepisów oraz zbiór przykładowych procedur w kontroli zarządczej i zarządzania ryzykiem.